O serie de modificări aduse Legii spălării banilor intră în vigoare din ultima zi a lunii aprilie. Potrivit noilor reglementări, și firmele cu asociați doar persoane fizice – până acum exceptate de la această obligație – trebuie să declare la Registrul Comerțului beneficiarul real al activității economice. Birocrația va fi accentuată și prin faptul că societățile comerciale care au ca asociați persoane juridice sunt obligate de acum să depună anual declarația privind beneficiarul real.
Până acum, declarația întocmită de firmele cu asociați persoane juridice trebuia depusă doar la înmatricularea societății și atunci când apărea o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real declarat. De altfel, aceste obligații rămân valabile, pe lângă depunerea declarației anual.
Articolul 56 din Legea spălării banilor (modificat prin Legea 101/2021)
(1) Persoanele juridice supuse obligației de înregistrare în registrul comerțului depun la înmatriculare, anual sau ori de câte ori intervine o modificare, o declarație privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali al societăților.
(1^1) Sunt exceptate de la obligația depunerii declarației prevăzute la alin. (1) regiile autonome, companiile și societățile naționale și societățile deținute integral sau majoritar de stat.
Modificările aduse Legii 129/2019 privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului au reintrodus obligația depunerii declarației anuale.
La articolul 56, alineatul (4) se modifică și va avea următorul cuprins:
(4) Declarația anuală se depune la oficiul registrului comerțului în care este înmatriculată persoana juridică în termen de 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale, iar dacă intervine o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declarația se depune în termen de 15 zile de la data la care aceasta a intervenit.
DOCUMENT – Legea 101 din 26 aprilie 2021pentru aprobarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 111/2020 privind modificarea și completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative:
